|
|
 |
|
| |
|
| |
Yatırım fonu nedir?
Yatırım fonları, yatırımcılardan toplanan paralar karşılığı, riskin dağıtılması ilkesi ve inançlı mülkiyet esaslarına göre sermaye piyasası araçları, altın ve diğer değerli madenlerden oluşan portföyleri yönetmek amacıyla kurulan malvarlığıdır. Her bir yatırımcı, fonun sahip olduğu portföyün bir kısmını temsil eden katılma belgesini satın alarak fona ortak olur. Fon katılma belgeleri, yatırımcı adına saklanır.
Fon portföyleri, piyasayı sürekli takip eden profesyonel fon yöneticileri tarafından içtüzüklerindeki yatırım stratejilerine uygun şekilde, riskin dengeli dağılımı gözetilerek ve maksimum getiri hedeflenerek yönetilir.
Yatırım fonlarının avantajları
- Aktif ve profesyonel yönetim:
Tasarruf sahibinin yatırımları, piyasaları sürekli takip eden ve yorumlayan profesyonel yöneticiler tarafından etkin bir şekilde yönetilir.
|
- Riskin dağıtılması :
Yatırım fonunun portföyüne dahil edilecek menkul kıymetlerin sabit getirili, dövize endeksli ve hisse senedi gibi araçlarla çeşitlenmesi nedeniyle riskin dağıtılması ve en aza indirilmesi mümkün olabilmektedir.
|
- Nakde çevirebilme:
Fon portföyündeki değer artışlarının fon fiyatına günlük olarak yansıtılması nedeniyle, yatırımcılar fona yaptıkları yatırımlarını işlemiş geliriyle birlikte istedikleri anda paraya çevirebilirler.
|
- Şeffaflık ve bilgi edinebilme kolaylığı:
Yatırım fonlarının getirileri ve diğer bilgilerine, istenilen sıklıkta, dağıtım kanallarından veya gazete, dergi ve ilgili internet sitelerinden ulaşılabilir.
|
- Küçük tasarrufların verimli değerlendirilmesi:
Küçük tasarruflarla ulaşılamayacak, kazanç potansiyeli yüksek menkul kıymetlere yatırım yapılmasına olanak sağlar.
|
- Zaman tasarrufu:
Menkul kıymetlerin değerlemesi, kontrolü ile kupon, faiz ve temettü tahsili fon yönetimince yapılacağından, yatırımcılar vade takibi, tahsilat gibi zaman ve kaynak kullanımını gerektiren işlemleri yapmayacaktır.
|
Eurobank Tekfen A.Ş. Yatırım Fonları:
- Eurobank Tekfen A.Ş. B Tipi Likit Fon:
Fon portföyünde vadesine en fazla 180 gün kalmış likiditesi yüksek sermaye piyasası araçları ve repo tercih edilirken, fon portföyü ağırlıklı ortalama olarak en fazla 45 gün olabilmektedir. Fon, kısa vadeli mevduat ve O/N repo gibi ürünlere alternatif bir yatırım aracı olmayı hedefler. Fonun performans kriteri KYD-30 GÜN BONO ENDEKSİ (%60) + ON REPO NET (%40)'dir. Fon broşürüne ulaşmak için
tıklayınız.
|
- Eurobank Tekfen A.Ş. B Tipi Değişken Fon:
Fon portföyünde sabit getirili menkul kıymetlere
ağırlık verilir. Portföy dağılımında hazine
bonosu, devlet tahvili ve reponun ağırlıkları
değişen piyasa koşullarına göre belirlenir ve
aktif olarak yönetilir. fonun performans kriteri bulunmamaktadır. Fon broşürüne ulaşmak
için
tıklayınız.
|
EFG İstanbul Menkul Değerler A.Ş. Yatırım Fonları:
- EFG İstanbul Menkul Değerler A.Ş. A Tipi Hisse Senedi Model Portföy Fon:
Fon portföyünün en az %95'ini İMKB'de işlem gören hisse senetlerinden oluşturur. Araştırma ekibinin temel analize dayalı şirket seçimi esasına dayanan “Model Portföy” fon portföyüne uygulanır. Model Portföy 20 şirketten oluşur, şirketlerin Model Portföy'deki ağırlıkları en fazla %9,5 ile sınırlıdır.ve aylık olarak güncellenir.Fon uzun vadeli ve hisse senedi riski alabilen yatırımcılar için uygundur. Fonun “Performans Kriteri” %100 İMKB 100 endeksidir. Fon broşürüne ulaşmak için
tıklayınız.
|
- EFG İstanbul Menkul Değerler A.Ş. A Tipi Değişken Aktif Fon:
Fon portföyünün sürekli olarak en az %51'ini İMKB'de işlem gören hisse senetlerinden oluşturur.Temel analize dayalı şirket seçimi ve aktif varlık dağılımı yoluyla getiri elde etmeyi hedeflemektedir.Etkin risk ve maliyet kontrolü fon yönetim sürecinin temelini oluşturur.Hisse senedi portföyünün riskten korunması amacıyla fon portföyüne vadeli işlem sözleşmeleri dahil edilebilir.Fonun performans kriteri bulunmamaktadır. Tüm piyasa koşullarında fon getirisinin maksimize edilmesi hedeflenmektedir. Fon broşürüne ulaşmak için
tıklayınız.
|
Yatırım Fonlarında vergi avantajı:
01.10.2006 tarihinden itibaren yürülükte olan vergi sistemine göre, yatırım fonunun portföy değeri üzerinden günlük olarak yapılan vergi kesintisi, yatırım fonunun dışına çıkarılmıştır. Stopaj fon fiyatı hesaplanma aşamasında değil, yatırımcıların fon katılma belgelerini sattığı anda kesilir. Yatırımcılar fon katılma belgelerini satması halinde, elde ettikleri gelir üzerinden sadece %10 vergi kesintisi (stopaj) yapılır.
- Fon yatırımcısı, elindeki fon katılma belgelerini satana kadar vergi ötelemesi yapabilmektedir.
|
- Fon yatırımı yapan kurumlarda ise vergi uygulamaları daha net ve basit hale gelmiştir.
|
- Sürekli olarak portföyünün en az %51'i İstanbul Menkul Kıymetler Borsası'nda (İMKB) işlem gören hisse senetlerinden oluşan yatırım fonlarının bir yıldan fazla süre ile elde tutulan katılma belgelerinin elden çıkarılmasında vergi kesintisi yapılmaz. Ayrıca yıllık beyannamede verilmez.
|
Yatırım Fonlarında vergilendirme:
- Fon açısından:
Menkul kıymet yatırım fonları kurumlar vergisinden istisnadır. Ayrıca menkul kıymet yatırım fonlarının portföy işletmeciliği kazançları üzerinden %0 stopaj uygulanmaktadır. Fon tarafından gerçekleştirilen işlemlerden elde edilecek olan gelirden (örneğin repo veya hisse senedi alım satımı gibi) kesilecek olan stopaj oranı da %0'dır.
Fonun yatırımcısı açısından: Tam mükellef gerçek kişiler tarafından menkul kıymet yatırım fonlarının katılma belgelerinin ilgili fona iadesi %10 oranında tevkifata tabidir. Ayrıca beyanname verilmez.
|
- Tam mükellef kurumlar tarafından katılma belgelerinin ilgili fona iadesinden elde edilen gelirlerde %10 oranında stopaja tabidir. Tevkifat nihai vergi değildir. Yatırım fonu katılma belgelerinden elde edilen gelirler kurum kazancına dahil edilir ve %20 kurumlar vergisine tabidir. Stopaj yoluyla ödenen vergi, hesaplanan kurumlar vergisinden mahsup edilir.
|
- Sürekli olarak portföyünün en az %51'i İstanbul Menkul Kıymetler Borsası'nda işlem gören hisse senetlerinden oluşan yatırım fonlarının bir yıldan fazla süre ile elde tutulan katılma belgelerinin elden çıkarılmasında vergi kesintisi yapılmaz. Ayrıca yıllık beyannamede verilmez.
|
|
| |
|
|
 |
| |
|
| |
|
|
|
|
|
|
